四、单位预算安排说明
（一）单位收支总体情况
2021年我院预算收入、支出均为24,693.85万元。其中本年收入18,338.52万元，较上年增加3,194.76万元，主要原因是在2020年我院生均拨款政策变化，生均拨款基数减小，在2021年生均拨款学生人数增加；上年结转6,355.33万元，较上年减少5,499.26万元，主要原因为2019年按照国家规定执行政府会计制度，我院向金融机构贷款进行新校区建设的资金形成债务收入但未形成支出，以至全部债务收入形成结转结余资金，2020年已进行账务调整。
（二）单位收入总体情况
2021年我院预算收入为24,693.85万元，其中：一般公共预算收入12,051.52万元，较上年增加2,574.1万元,在2020年我院生均拨款政策变化，生均拨款基数减小，在2021年生均拨款学生人数增加；教育专户管理非税收入6,287万元，较上年增加620.66万元,主要原因为学生人数增加；上年结转6,355.33万元,较上年减少5,499.26万元，主要原因为2019年按照国家规定执行政府会计制度，我院向金融机构贷款进行新校区建设的资金形成债务收入但未形成支出，以至全部债务收入形成结转结余资金，2020年已进行账务调整。
（叁）单位支出总体情况
2021年我院预算支出为24,693.85万元，其中基本支出12,051.52 万元，较上年增加2,574.1万元；项目支出6355.33万元，较上年减少5,499.26万元，财政专户管理资金收入安排的支出6287万元，较上年增加620.66万元。主要原因为人员情况变化及上年结转结余减少。
按照支出功能科目分类情况如下：教育支出23,413.41万元，较上年减少2567.12万元，社会保障和就业支出859.46万元，较上年增加361.06万元，住房保障支出606.52万元，较上年增加87.1万元。增减变动原因是人员情况变化及上年结转结余减少。
（四）财政拨款收支总体情况
2021年我院一般公共预算收入、支出均为12,051.52万元，无上年结转，无政府性基金预算拨款收入，无国有资本预算拨款收入，全部为一般公共预算拨款，较上年增加2,574.1万元，主要原因为2020年我院生均拨款政策变化，生均拨款基数减小，在2021年生均拨款学生人数增加以及教职工人员情况变化。
（四）一般公共预算支出情况
2021年我院一般公共预算支出为12,051.52万元，无项目支出，全部为基本支出，其中人员经费6,663.18万元，运转类公用经费5,388.34万元，总体较上年增加2,574.1万元，主要原因为人员情况变化。
按照支出功能科目分类情况如下：教育支出10,585.54万元，较上年增加2173.78万元，社会保障和就业支出859.46万元，较上年增加361.06万元，住房保障支出606.52万元，较上年增加87.1万元。增减变动原因是人员情况变化及上年结转结余减少
（五）一般公共预算基本支出情况
2021年我院一般公共预算基本支出12,051.52万元。主要包括：人员经费支出6,863.18万元，较上年增加2,762.18万元，其中生均财政拨款用于安排长聘人员工资福利支出1141.81万；运转类公用经费项目支出5,388.34万元，较上年增加1,114.37万元，其中车辆公用经费项目30万元，增加原因为人员情况变化。
（六）一般公共预算“叁公”经费支出情况
2021年我院一般公共预算“叁公”经费支出38.9万元。包括：
（1）公务接待费预算8.9万元，占一般公共预算支出的0.07%；
（2）公务车运行维护费预算30万元，占一般公共预算支出的0.02%；
（3）公务出国（境）费无预算；
（4）公务用车购置一般公共预算拨款支出未安排预算，财政专户管理资金收入安排的支出212万元。
（5）2021年度与2020年度一般公共预算“叁公”经费支出对比情况。
项目 |
2021年初预算数 |
2020年初预算数 |
增减变化原因 |
公务接待费 |
8.9 |
19.95 |
根据厉行节约要求，结合往年支出情况，提高预算准确性，减少年度预算数 |
公务车运行维护费 |
30 |
15.93 |
2020年预算部分使用财政专户管理资金收入安排支出，2021年全部安排使用一般公共预算 |
公务车购置费 |
0 |
72 |
2021年全部安排使用财政专户管理资金收入支出 |
因公出国（境）费 |
0 |
0 |
|
（八）政府性基金预算支出情况
2021年我院无政府性基金预算支出。
（九）国有资本经营预算支出情况
2021年我院国有资本经营预算支出。
五、其他重要事项说明
1.机构运行经费说明。我院机构运行经费支出5,388.34万元，包括在职人员公用经费为5358.34万元，车辆公用经费项目30万元。机构运行经费，是指机构的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。与 2020 年度机构运行经费预算5984.32万元相比减少595.98万元，降幅为9.96%，主要原因是2021年生均拨款减少，减少了公用经费年初预算。
2.政府采购情况。我院2021年政府采购预算总金额未212万元，其中货物类采购预算212万。较2020年减少1990万元，主要原因为逐步完成新校区建设。
3.国有资产占有使用情况。
（1）资产总体情况：截至2021年初，我院资产总额（账面净值，下同）88374.15元，较上年增加2.34%。负债总额39057.96万元 ,较上年增长2.77%。净资产49316.19万元 , 较上年增长2%。
（2）资产分布情况：行政单位国有资产0万元，占0.00%；事业单位国有资产88374.15万元，占100.00%，其中执行民间非营利组织会计制度的社会团体国有资产0万元，占0.00%。
（3）资产构成情况：截至2021年初，流动资产9573.08万元，较上年减少12.96%，占资产总额10.83%；固定资产12320.78万元，较上年增长5.17%，占资产总额13.94% ；在建工程70869.02万元，较上年增长9.35 % ，占资产总额80.19% ；无形资产1935.97万元，较上年增长39.1% ，占资产总额2.19%； 公共基础设施0万元，占资产总额0.00% ； 政府储备物资0万元，占资产总额0.00% ；文物文化资产0万元，占资产总额0.00% ；保障性住房0万元，占资产总额0.00% 。
（4）主要实物资产情况：土地、房屋及构筑物2485.23万元，占固定资产的20.17% ；通用设备6551.82万元，占52.18%；专用设备1.41万元，占0.56%；文物和陈列品1.86万元，占0.02% ；图书档案256.77万元，占2.08% ；家具、用具、装具及动植物2333.26万元，占18.94% 。
4.预算绩效管理情况。
特定目标类项目教育服务费用预算绩效情况如下：
项目支出绩效目标批复表 |
|
|
|
（ 2021 ）年度 |
|
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|
项目名称 |
教育服务费用 |
主管部门及代码 |
摆209闭贵州省商务厅 |
实施单位 |
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资金来源 |
年度资金情况 |
资金总额(万元)： |
6287.00 |
财政拨款 |
6287.00 |
其中：上级补助 |
0.00 |
本级安排 |
0.00 |
其他资金 |
0.00 |
年度总体目标 |
|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
叁级指标 |
指标值 |
说明 |
产出指标 |
数量指标 |
支出项目个数 |
=5个 |
|
质量指标 |
事业单位运行质量 |
稳步提高 |
|
时效指标 |
完成时限 |
=12个月 |
|
成本指标 |
项目总成本 |
=6287万元 |
|
效果指标 |
经济效益指标 |
潜在经济效益 |
稳步递增 |
|
社会效益指标 |
毕业生就业率 |
稳步提升 |
|
生态效益指标 |
环境影响 |
=100100% |
|
可持续影响指标 |
人力资源持续性 |
效果显着 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
学生满意度 |
>=80% |
|
教师满意度 |
>=80% |
|
公众满意度 |
>=80% |
|
5.项目支出安排情况说明
2021年我院一般公共预算支出未安排项目支出。
6.专有名词解释
（1）公共财政预算拨款收入：指财政部门当年核拨给单位的财政预算资金。
（2）教育支出（职业教育-高等职业教育）主要反映各部门举办的本科、专科层次职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的本科、专科层次职业院校的资助，入捐赠、补贴等。
（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指单位开支的离退休经费。
（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出：指机关事业单位实施养老保险制度后单位为职工缴纳的基本养老保险费缴费支出。
（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度后由单位实际缴纳的职业年金支出。
（6）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：指按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。
（7）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的工资及津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
（9）基本支出：指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员经费支出和公用经费支出。
（10）“叁公”经费：纳入财政预决算管理的“叁公”经费指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置费及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位因公出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置费及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（11）项目支出：指在基本支出以外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（12）现代职业教育专项资：指财政通过专项安排,用于支持现代职业教育改革发展的资金。
